关于周口市2006年财政决算和2007年

上半年财政预算执行情况的报告

——2007年8月7日在市二届人大常委会第三次会议上

周口市财政局局长   赵天冉

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

我受市人民政府委托，向本次常委会报告2006年全市财政决算和今年上半年财政预算执行情况，请予审议。

一、2006年决算情况

2006年，我市财政工作在市委的正确领导下，在市人大的监督支持下，各级财税部门认真落实科学发展观，大力组织财政收入，严格支出管理，深化财政改革，全市财政收支保持了平稳增长，实现了收支平衡、略有节余，决算情况较好。

（一）财政收支决算情况

1、全市一般收支决算情况

2006年，全市一般收入总额854922万元，较上年增长40.3%，其中：地方一般预算收入152374万元，完成预算的105%，同比增长14.2%；上级补助收入660371万元；上年结余收入32734万元；国债转贷资金上年结余5639万元；调入资金3804万元。全市一般支出总额822142万元，较上年增长42.6%，其中：地方一般预算支出785731万元，为年预算的96.7%，增长43.9%；上解支出30772万元；国债转贷支出4339万元；国债转贷结余1300万元。全市一般收入总额减去一般支出总额，年终滚存结余32780万元，主要是按上级政策应结转下年使用的项目资金。

2、全市基金收支决算情况

2006年，全市基金收入总额107557万元，其中：地方基金收入完成52424万元，上年结余21533万元，补助收入33600万元。

全市基金支出总额82823万元，其中：地方基金支出完成81724万元，调出资金1099万元。全市基金收入总额减去基金支出总额，年终滚存结余24734万元。

（二）市本级财政收支决算情况

1、市本级一般收支决算情况

2006年，市本级一般收入总额191463万元，较上年增长116%，增长的主要原因是中央一次性拨付供销社1993年以来政策性棉花挂账补贴资金86116万元和农村中小学课桌凳更新补助资金3920万元，按规定全部列入市级，其中：地方一般预算收入37683万元，完成预算的104.3%，同比增长6.5%；上级补助收入136143万元；国债转贷资金上年结余2094万元；上年结余收入15014万元；调入资金529万元。市本级一般支出总额174993万元，较上年增长137.7%，增长的主要原因是供销社1993年以来政策性棉花挂账补贴资金86116万元和农村中小学课桌凳更新配置资金3920万元列入市级，其中：地方一般预算支出177269万元，为年预算的92.1%，较上年增长119.8%；上解支出-4370万元；国债转贷支出794万元；国债转贷收入结余1300万元。市本级一般收入总额减去一般支出总额，年终滚存结余16470万元。扣除结转下年专项支出16255万元，滚存净结余215万元。

2、市本级基金收支决算情况

2006年，市本级基金收入总额55089万元，其中：地方基金收入完成23759万元，上年结余16800万元，补助收入14530万元。市本级基金支出完成42780万元，调出资金229万元。市本级基金收入减去基金支出，年终滚存结余12080万元。

（三）全市及市本级决算重点项目支出情况

1、教育、科技、支农和社会保障支出情况

2006年，全市财政经常性收入比上年增长16.6%，市本级财政经常性收入比上年增长10.4%。全市教育经费支出155691万元，为年预算的99.1%，增长19.3%，高于财政经常性收入增长2.7个百分点。其中，市级教育事业费支出8670万元，为年预算的98%，可比增长87.1%，高于财政经常性收入增长76.7个百分点。按照促进教育公平的要求，着力支持教育均衡发展，加大农村义务教育经费保障力度，缓解“上学难”问题。全市财政落实“两免一补”资金20345万元，春秋两季资助学生221.2万人次，基本解决了因贫辍学问题。全市落实9710万元建立农村中小学校舍维修改造长效机制，改造校舍24.2万平方米，农村办学条件进一步改善。全市落实预算内生均公用经费4705万元，生均公用经费标准进一步提高。进行农村义务教育经费保障机制改革，扶沟县被定为全国7个我省唯一的农村义务教育经费保障机制改革试点县。

全市科技三项费用及科学事业费支出3547万元，为年预算的112.8%，增长17.5%，高于财政经常性收入增长0.9个百分点。其中，市级科技三项费用及科学事业费支出1258万元，为年预算的123%，增长11%，高于财政经常性收入增长0.6个百分点。重点支持了重大关键技术研究与开发、杰出人才科技创新、科技基础条件平台建设、科技成果转化、企业研发中心建设、科技型中小型企业技术创新、科技富民强县、粮食丰产科技工程建设等。

全市支农支出38936万元，为年预算的100.9%，增长17.9%，高于财政经常性收入增长1.3个百分点。其中：市本级支农支出3318万元，为年预算的105%，可比增长12%，高于财政经常性收入增长1.6个百分点。重点支持了良种补贴、农机补贴、农民工培训、测土配方施肥、农村饮水安全、农村公益事业和基础设施建设、防灾减灾及生产救灾、农业科技成果转化推广应用、农业结构调整、高标准基本农田建设、农畜产品安全体系建设、农业产业化龙头企业发展、退耕还林和生态环境保护等，促进了粮食增产、农业增效和农民增收。

全市医疗卫生支出32843万元，为预算的98%，增长37.8%，其中市级支出4879万元，为预算的91.1%，增长7.6%。重点支持了新型农村合作医疗试点、免费预防接种、医疗救治能力建设、疾病预防控制体系建设、卫生监督机构能力建设等。

全市社会保障支出121815万元，为年预算的98.3%，较上年增长33.7%，其中：市级社会保障支出25642万元，为年预算的98.9%，增长24.6%。重点支持了做实养老金个人账户、调增养老金标准、促进就业再就业、提高城市低保补差标准、全面建立农村低保制度、完善五保供养制度、提高优抚对象待遇、实施城乡医疗救助和政策性破产企业职工安置等。

2、干部教师工资津贴发放情况

2006年，全市工资发放情况较好，干部教师及离退休人员工资均按国家政策标准足额发放，实行了国家统一的职务与级别相结合的公务员工资制度，调整了机关事业单位离退休人员待遇政策，提高了企业离退休人员养老金标准。全面清理整顿公务员津贴补贴，为落实津贴补贴政策做好准备。按政策要求市本级从12月份执行了新的津贴补贴政策。

3、省对我市转移支付资金分配使用情况

2006年，省对我市下拨转移支付资金397854万元，较上年增长39.7%，增加71723万元。其中：增加工资转移支付专款补助112207万元；农村税费改革转移支付补助103704万元；缓解县乡财政困难补助26135万元；一般转移支付补助155808万元。省对我市的各项转移支付资金中，市本级17930万元，增长46.5%，其中：增加工资转移支付专款补助7021万元，一般转移支付补助10510万元，税费改革转移支付补助189万元，缓解县乡财政困难转移支付补助210万元。省财政厅对各项转移支付资金按与财政收支相关的因素，采取公式化的分配方法直接分配到县市区和市本级。各县市区和市本级均按政策进行了使用，缓解了各级财政困难，保证了基层政权的正常运转。

4、市级超收安排情况

2006年，市级超收安排当年支出1556万元，其中：农业支出62万元，教育支出92万元，文体广播事业费5万元，行政管理费430万元，城市维护费95万元，专项支出826万元，其他支出46万元。

总体看，2006年全市决算情况较好，但财政基本保障能力低和财政困难状况仍没有根本改变，财政改革与发展仍面临不少困难和问题。全市人均财政收支水平比较低，县乡财政平衡能力弱。偷逃骗税行为和收入混库现象在一些地方不同程度存在，税收收入占一般预算收入比重偏低。部门预算编制比较粗放，专项资金预算需进一步细化。基金支出预算执行比例仍比较低，预算外资金管理比较薄弱。滞留、挪用和浪费财政资金现象时有发生，财政监督管理需进一步加强。化解县乡政府债务、控制财政供养人员增长难度很大。市审计局对去年市级预算执行和其他财政收支情况进行了认真审计，提出了很好的意见和建议。我们将进一步采取措施，加强和规范财政收支管理，健全财政监管机制，不断提高财政资金使用效益和理财水平。

二、2007年上半年预算执行情况

今年以来，全市国民经济保持良好发展态势，财政收支平稳较快增长，预算执行情况较好。

经各级人大批准，2007年全市一般预算收入任务174047万元。上半年完成95930万元，为预算的55.1%，增长33.2%。经各级人大批准的一般预算支出任务546173万元，执行中，加上上年结转、结余和中央追加，截至6月底，调整后支出预算622548万元，实际支出354437万元，为预算的56.9%，增长49.3%。

上半年，市级一般预算收入完成23478万元，为预算的57.7%，增长44.1%，增收收入主要来自营业税、企业所得税、个人所得税和契税等。市二届人大一次会议批准的市级支出预算63988万元，执行中，加上上年结转、结余和上级追加等，截至6月底，调整后支出预算93594万元，实际支出44008万元，为预算的47%，增长37.7%。

上半年，各级财税部门坚持把提高预算执行质量放在突出位置，抓住经济持续快速发展的有利时机，严格依法依规组织收入，强化预算约束，加快支出进度，确保法定和“十五件实事”等重点支出。预算执行呈现三个特点：一是经济发展为税收收入稳定较快增长奠定了基础，收入结构进一步优化。上半年，全市规模以上工业增加值和实现利润分别增长20.2%、67.5%，全市城镇固定资产投资增长95.4%。在经济发展基础上，全市入库地方税收60480万元，增长43.3%，其中增值税、营业税、企业所得税分别增长18.1%、47.2%和42.6%。税收收入占一般预算收入比重为63%，比上年同期提高1个百分点。二是支出进度较快，法定和重点支出保障较好。截至6月底，全市一般预算支出完成调整预算的56.9%，比上年同期提高1.5个百分点，实现了“时间过半，收支过半”目标。全市教育、科技、农林水事务支出分别增长61.3%、55.9%和29.1%。医疗卫生、社会保障与就业支出分别增长154.6%、55%。三是县域税收增幅较高，涉农支出增加较多。截至6月底，全市10个县市区税收收入增长41.2%，比全省平均水平高7.2个百分点，支农支出增长在50%以上，超过财政经常性收入增长。

在认真组织预算执行的同时，按照市委和第二届人大一次会议要求，上半年重点做了以下工作：

（一）综合治税取得明显成效。创新税收征管模式，全面推行综合治税工作。一是加强组织领导。成立了综合治税领导小组，制定了《关于加强税收征管实行综合治税的意见》，建立了综合治税工作机制。二是建立税源信息传递与共享机制。构建了规范的涉税信息传递渠道。三是加强部门配合协作。公安、交通、国土资源、房地产管理等部门对车船审验、房地产交易一律凭完税凭证办理有关手续。对把关不严造成税收流失的部门，财政部门给予等额扣减部门经费的处罚。四是规范房地产、大型商业、交通运输等重点行业税收征管。治税办每季度在电视、报刊上通报重点企业纳税情况，鼓励先进，鞭策落后。综合治税取得明显成效，上半年，全市一般预算收入增长33.2%，高于全省平均增幅4.6个百分点。税收收入完成60480万元，增长43.3%，增收18288万元。特别是小税种，增长85.1%，增收5784万元，高于全省平均增幅41个百分点。契税完成5209万元，增长253.9%，增收3737万元；耕地占用税完成1967万元，增长431.6%，增收1597万元；土地增值税完成1019万元，增长314.2%，增收773万元。

（二）不折不扣落实粮食直补和综合直补等惠农补贴政策。根据上级统一部署，今年我市继续对农民实施粮食直补等七项补贴，增加棉花良种补贴。为简化程序，建立惠农补贴兑现快速通道，从2007年开始采取“一折通”办法兑现粮食直补和农资综合直补等惠农补贴。在补贴兑现过程中，坚持“一分钱也不能少，一天也不能耽误，一户也不能漏掉”原则不动摇，把农民满意作为最高标准，抓住政策宣传、清册编制、张榜公示、补贴兑现等关键环节，强化督导检查和信访处理。截至6月底，全市实际兑现粮食直补和农资综合直补资金49292万元，比上年增加16692万元，增长51.2%。落实棉花良种推广补贴资金3240万元、优质专用小麦良种补贴资金3760万元、专用玉米良种补贴资金150万元、测土配方施肥补贴资金500万元、农机具购置补贴资金780万元，进一步促进了农民增收和粮食增产。

（三）全面实施农村义务教育保障机制改革。全部免除农村义务教育阶段中小学生学杂费等政策顺利实施。全市落实春季“两免一补”资金21966万元，275.2万农村中小学生免费上学，91.5万学生享受免费教科书，183.7万人享受免学杂费，7.9万贫困寄宿生享受生活补助。落实课桌凳更新资金9399万元，更新课桌凳56.3万双人套。筹集农村中小学校舍维修改造资金9710万元，改造面积19.4万平方米。筹集资金5959万元，在淮阳、沈丘、郸城、商水四个县2147所农村中小学开展现代远程教育试点。拨付提高公用经费保障资金1766万元，农村教育经费得到保障，办学条件进一步改善。

（四）支持就业和完善城乡社会保障体系。加强资金监管，及时安排拨付资金，支持市县落实就业和社会保障政策。市级拨付就业补助资金4037万元，促进就业再就业工作。拨付企业离退休人员基本养老金、城市低保对象和优抚对象补助等资金14872万元，确保了社会保障对象的基本生活。落实五保供养补助资金3284万元和敬老院建设资金1555万元，完善农村五保供养制度。全市落实农村低保资金4372万元，低保对象人均最低补差标准由20元提高到30元。筹集资金639万元，对18所尚未改造的乡镇卫生院进行全面改造，提高农村卫生服务网络的综合能力。足额落实新型农村合作医疗财政补助资金19712万元，试点县由2个扩大到6个，参合农民达到522.1万人，已有123万人次享受了医药费补助，补助金额达6500万元，有效缓解了农民“因病致贫、因病返贫”问题。

（五）积极培植财源。努力贯彻市委、市政府“工业兴市”发展战略，围绕工业结构调整和高新技术产业化，发挥融资职能，争取上级和金融部门资金，投放短期借款4100万元，重点扶持了河南辅仁药业年产4亿支水针剂生产线项目、宋河酒厂污水治理项目以及郸城糖业有限公司玉米深加工项目，保障了项目的顺利实施。为支持企业发展，利用省对黄淮四市优惠政策，在全市开展项目申报业务培训，组织专家论证、科学筛选各类项目68个，积极向省发改委、财政厅申报。目前，经过评审，我市入围项目34个，占黄淮四市入围项目的30%，是入围项目最多的市，为争取更多的资金支持奠定了基础。

（六）着力推动经济增长方式转变。按照提高经济增长质量和效益的要求，突出重点，完善财税政策。一是支持自主创新能力建设。争取企业自主创新专项资金，集中支持重点企业重大关键技术与装备研发。集中科技资金542万元，支持重大公益类科研项目和中小企业技术创新。二是支持经济结构调整。在继续支持农业、工业结构调整和高新技术产业化发展的同时，开展文化强市建设大型调研活动，研究完善文化产业发展财税政策。促进文化和旅游产业加快发展。三是支持能源资源节约和生态环境保护。认真落实“土地新政”，规范国有土地收入管理，提高城镇土地使用税税额，完善资源税政策，支持城市污水、垃圾处理设施建设和运营，促进资源节约和环境保护。

（七）不断深化财政管理制度改革。按照细化、规范、透明、科学的要求，积极探索、创新财政管理制度。一是细化部门预算。对市直单位项目进行细化，为强化预算约束、加快预算执行奠定了基础。二是规范专项资金项目管理。建立公开、公正、公平的财政项目资金分配制度，制定各项专项资金管理办法，开展专项资金整合试点工作。对支农资金项目等实行公开招标和专家匿名评审项目，按项目定资金，不搞平均分配，同时跟踪问效，按效益确定后续资金安排，初步探索出了加强专项资金管理的有效途径。三是严格行政事业资产清查。对全市行政事业单位资产进行全面清查和专项审计，澄清了家底，为进一步加强行政事业资产管理、提高资产使用效率奠定了基础。四是拓宽投资评审领域。逐步将交通、水利、城建等基本建设投资规模相对较大的工程，纳入财政投资评审范围，使投资评审工作贯穿于项目的立项、招标、预算、决算全过程。此外，规范津贴补贴工作进展顺利，基本实现了行政机关公务员收入与掌握的行政权力和占有的国有资产脱钩的目标。

下半年，我们将继续密切关注和跟踪分析财政经济形势，改进和完善财政管理，努力增收节支，确保圆满完成全年预算任务。

一是依法组织收入。认真落实节能减排等推进经济增长方式转变和支持中部崛起的财税政策，促进经济又好又快发展。在此基础上，继续抓好综合治税工作，完善收入征管和评价机制，坚持依法征税，规范非税收入征管，促进收入结构优化和质量提高。坚决打击偷逃骗税行为，严肃查处虚收空转财政收入问题。

二是确保重点支出。从严控制一般性支出，集中财力确保工资、津贴补贴及时发放和“十五件实事”等涉及群众切身利益的支出。各级超收收入分配重点向教育、科技、支农支出倾斜。及时拨付资金，支持抗灾救灾，确保灾区群众生产生活。足额落实资金，支持扩大就业再就业，提高养老金标准，保证社会保障对象基本生活。积极筹措资金，加快城市社区卫生事业发展。加大资金投入，全面建立家庭经济困难学生资助政策体系，从制度上支持解决家庭经济困难学生就学问题。加快支出进度，使有限财政资金尽早发挥效益。

三是强化财政监管。开展“十五件实事”等涉及群众切身利益支出使用情况专项检查，确保群众真正得到实惠。扩大政府采购和投资评审规模，完善公开招标和专家评审项目机制，逐步实施绩效考评和问责制度，增强专项资金分配使用的透明度和科学性。加强支农资金整合和监督管理。规范农村义务教育经费管理。认真落实《河南省行政事业单位国有资产管理办法》，严格实行行政事业单位国有资产收益财政统一管理和“收支两条线”制度，巩固规范津贴补贴成果，规范公务员收入分配秩序。逐步完善实时监控、综合核查、整改反馈、跟踪问效的财政监督机制，提高财政资金使用效益。

主任、各位副主任、秘书长、各位委员，我们将在市委的正确领导和市人大的监督指导下，认真落实科学发展观，务实进取，开拓创新，为建设新周口、构建和谐社会作出新的更大的贡献，以优异的成绩迎接党的十七大胜利召开！